Ponziho schémata a soudní znalci

• Duben 28, 2024

Bohužel mnoho investorů bylo znovu podvedeno a forenzní účetní jsou zaneprázdněni tím, že pomáhají regulačním orgánům stanovit skutečný rozsah systému Ponzi, který vedl ke ztrátám investorů téměř 50 miliard. Tento skandál podkopal důvěru veřejnosti v účetní profese v regulační orgány jako SEC, který neviděl ukazatele podvodů, které by mohly zabránit tomuto velkému schématu pro pokračování déle než deset let.

Co je schéma „Ponzi“?

Jak popisuje Federální úřad pro vyšetřování (FBI), systém Ponzi je v podstatě investiční podvod, kdy provozovatel slibuje vysoké finanční výnosy nebo dividendy, které nejsou k dispozici prostřednictvím tradičních investic. Namísto investování finančních prostředků obětí provozovatel vyplácí „dividendy“ původním investorům s využitím základních částek „investovaných“ následnými investory. Tento systém se obecně rozpadá, když provozovatel prchá se všemi výtěžky, nebo pokud nelze nalézt dostatečný počet nových investorů, který by umožňoval pokračující výplatu „dividend“.

Myslíte si, že 50% návratnost investic je životaschopná? Tuto možnost bych dokonce zvážil. Příliš dobré, aby to byla pravda! Schéma Ponzi však začalo, když Charles Ponzi z Bostonu v Massachusetts garantoval neuskutečnitelnou 50% návratnost investice do poštovních kupónů.

Mnoho investorů je podvedeno kvůli očekávání rychlého vydělávání peněz prostřednictvím agresivního portfolia. Programy společnosti Ponzi jsou inteligentní jednotlivci, kteří znají lidské chování a jak lákat investory, kteří jim důvěřují své peníze.

Odhalení Ponziho schématu může trvat mnoho let. Co způsobuje rozpad programu Ponzi, je to, že investoři, kteří do systému vstoupí později, nedostanou své peníze ani návratnost investice, protože se použili k vyplácení těch, kteří do systému vstoupili v jeho raných fázích.

FBI navrhuje tyto tipy, jak se vyhnout Ponziho schématům:
o Stejně jako u všech investic buďte při výběru investic a osob, s nimiž investujete, náležitou péči.
o Než investujete své peníze, ujistěte se, že investici plně rozumíte.

SEC vyšetřuje nedávný a nejničivější Ponziho program. Zahrnuje to známý a uznávaný finanční „guru“, Bernard Madoff. Díky jeho znalostem a pověsti bohatí lidé svěřili své peníze své firmě a nyní se zdá, že více než 50 miliard dolarů je pryč!

FBI uvedla, že dne 10. prosince 2008 Madoff informoval v podstatě Senior zaměstnance, že jeho investiční poradenská činnost byla podvodem. Podle FBI Madoff uvedl, že byl „hotový“, že „absolutně nic“, že „je to všechno jen jedna velká lež“, a že to byl „v podstatě obrovský Ponziho systém“. Podle FBI Madoff uvedl, že podnik byl v platební neschopnosti a že to bylo celé roky. Madoff rovněž uvedl, že odhadl ztráty z tohoto podvodu na nejméně přibližně 50 miliard dolarů. Madoff dále informoval vyšší zaměstnance o tom, že za přibližně jeden týden plánoval vzdát se úřadům, ale předtím to udělal, zbýval přibližně 200 - 300 milionů dolarů a tyto peníze plánoval použít k platbám určitým vybraným zaměstnancům, rodině a přátelům.

Účetní profese opět získala špatnou pověst díky firmě pověřené auditem účetních závěrek společnosti Madoff. Otázkou zůstává, zda by se tomuto debaklu mohlo zabránit, kdyby externí auditoři ve finančních a nefinančních informacích společnosti Madoff identifikovali červené ukazatele v ukazatelích podvodů.

SEK zpochybňuje, jak by tento systém mohl zůstat nezjištěn. Podle SEK ukazuje dosavadní pokrok, že Madoff vedl několik sad knih a falešných dokumentů a poskytl nepravdivé informace týkající se jeho poradenských činností investorům a regulačním orgánům.

Forenzní účetní, kteří znají tyto červené vlajky a mají dovednosti a školení, mohli preventivně odhalit příznaky podvodu, nyní však spolupracují s Komisí pro cenné papíry a burzy při odhalování toho, co se skutečně stalo v tomto bezprecedentním Ponziho schématu .

Video Návody: О Девятом круге (Duben 2024).